乌海市地方税务局2013年度部门决算公开(机关本级)

发布时间:2016-11-28
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一、基本情况

我局成立于19949月,现有18个职能科室,共有职工89人,其中在岗正式职工62人,退休职工20,离休职工1人,协税员2人,长期临时工4人。现负责乌海市地税局各项地方税收征收管理工作。

二、收入情况分析

我局的收入构成主要包括内蒙古财政厅国库集中支付拨入经费和其他收入,其他收入主要包括地方财政补助收入和银行存款利息收入等。

1、与年初预算收入对比

2013年我局实现总收入共计2841万元,其中:财政拨款收入1464万元,其他收入1377万元。与2013年预算收入1693万元(其中财政拨款1218万元,其他收入475万元)相比增加收入1148万元,增加67.8%。增加的主要原因是预算收入只包括市局拨款和财政零余额拨款,而2013年的总收入为全口径收入。

2、与上年度收入对比

2012年总收入1811万元,相比增加收入1030万元,增加56.87%,增加的原因是2012年总收入不包含地方财政补助收入,而2013年为全口径收入。

三、经费支出情况说明

2013年,我局税务经费支出共计2046.5万元。其中:工资福利支出628万元,商品和服务支出823.9万元,对个人和家庭的补助支出260.3万元,其他资本性支出334.3万元。现将各项经费支出情况分析如下:

(一)工资福利支出628万元,较上年度641.3万元减少13.3万元,减少2.07%;减少原因主要是补发2012年津贴补贴,比年初预算支出数491万元增加137万元,增幅21.8%。其增加的主要原因是上年度决算及预算支出均未包括地方财政补助部分支出,2013年为全口径数据其中包括地方财政补助支出,。

(二)商品和服务支出823.9万元。较上年度752.6万元增加71万元,增幅9%;比年初预算支出数295.1万元增加528.8万元,增幅179.2%。其增加的主要原因是上年度决算及预算支出均未包括地方财政补助支出,2013年为全口径支出包括地方财政补助支出。

(三)对个人和家庭的补助260.3万元。较上年度258.5万元增加1.8万元,增幅0.7%;比年初预算支出数165万元增加95.3万元,增幅36.61%.增加的主要原因是上年度决算额及预算支出均未包括地方财政补助支出,2013年为全口径数据包括地方财政补助支出。

(四)其他资本性支出334.3万元。较上年度30.9万元增加303.4万元,增加982%;比年初预算支出数40万元增加294.3万元,增幅376%。与上年数据对比减少的主要原因是2012年我局进行办公用房及培训中心等改造,数额较大,所以增加的固定资产较多。上年度支出决算额及预算支出均未包括地方财政补助,2013年为全口径数据包括地方财政补助收入。与预算数对比减少的原因是2013年金税三期上线购置计算机的支出为市局统一购置,支出在市局,所以支出比预算减少。

四、结余情况分析

2012年累计结余共计127.7万元,2013年累计结余2078万元

五、固定资产情况分析

2013年年初48598468万元,本年新增53万元,年末余额4913万元。

六、暂存、暂付款分析

1、暂存款分析

2013年暂存款合计19.2万元。主要是提取职工福利费、工会经费、绿化费。

2、暂付款分析。

2013年底无暂付款。

七、存在的问题及建议

1、拨付的煤炭调节基金、水利建设基金的征收手续费和年中追加增拨的经费都集中在年底,拨付的又只能用于商品服务支出和其他资本性支出,短时间内无法按正确的经济分类支出。建议早做预算、早拨付,使我们可以合理安排支出。

2、地税系统的行政单位财务报表与部门决算不统一,主要有基本支出和项目支出的划分,经济分类科目名称不一致。建议地税行政单位财务报表修改尽量与部门决算报表统一,以减少报表数字之间的调整。

4、每年预算、决算布置会时间太紧,不能对数据的填列做详细的讲解,建议每人带一台笔记本电脑,以某一单位为例就上年和本年度的区别详细讲解,通过审核查找说明问题,也可以减少汇总审核人员的工作量。

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